은퇴 1~3년 전, 연금·투자 자산 재편 실전 가이드
퇴직이 3년 안으로 다가왔나요
"아직 시간 있겠지"라고 생각하다 문득 달력을 보면 은퇴가 생각보다 훨씬 가까이 와 있어요. 막막한 마음이 드는 건 당연해요. 금융감독원 2024년 은퇴준비 실태조사에 따르면, 50대 응답자의 68%가 "은퇴 준비가 부족하다"고 답했는데, 정작 구체적으로 무엇을 해야 할지 모르는 경우가 대부분이었어요. 저만 이런 게 아니었어요, 라고 말씀드리고 싶어요. 퇴직 전 1~3년은 자산 구조를 바꿀 수 있는 마지막 골든타임이에요. 지금부터 하나씩 챙겨봐요.
IRP에 넣으면 세금이 달라져요
퇴직금을 그냥 현금으로 받으면 퇴직소득세를 한꺼번에 내야 하지만, IRP(개인형퇴직연금) 계좌로 받으면 연금 수령 시점까지 과세가 이연돼요. 그리고 55세 이후 연금으로 나눠 받을 때는 퇴직소득세의 30~40%를 감면받을 수 있어요(10년 초과 수령 시 40% 감면, 국세청 기준). 퇴직금이 1억 원이라면 세금 감면 효과만 수백만 원에 달할 수 있어요. 여기에 더해 IRP에 연간 최대 900만 원을 추가 납입하면 최대 148만 5천 원의 세액공제(소득 기준 16.5%)까지 받을 수 있으니, 은퇴 직전 1~2년은 IRP 납입을 최대한 활용하는 게 유리해요.
DC형(확정기여형) 퇴직연금을 운용 중이라면, 은퇴가 가까워질수록 원금 보장형 비중을 높이는 것도 고려해보세요. 주식형 펀드 비중이 높다면 3년 전부터 단계적으로 채권형·예금형으로 리밸런싱하는 걸 권장해요. 수익률보다 '지키는 것'이 먼저인 시기예요.
ISA와 개인연금, 순서가 중요해요
ISA(개인종합자산관리계좌)는 50·60대에게도 매우 유용한 절세 통장이에요. 의무 가입 기간 3년을 채우면 이자·배당 수익 중 서민형 기준 400만 원까지 비과세, 초과분도 9.9% 분리과세만 적용돼요. 은퇴 1~2년 전에 ISA를 만기 해지하고, 그 금액을 IRP나 연금저축으로 이전하면 300만 원 추가 세액공제 혜택도 받을 수 있어요(금융감독원 ISA 가이드). S&P500 인덱스 펀드처럼 장기 적립을 이어온 분이라면, ISA 안에서 운용하는 방법도 절세 면에서 훨씬 유리해요.
부부 각자 국민연금을 받을 수 있는지 궁금해하시는 분도 많아요. 정답은 "네, 각자 받을 수 있어요." 배우자 수급권과 본인 국민연금은 별개로, 둘 다 가입 이력이 있다면 각자 수령이 가능해요. 단, 배우자가 사망했을 때의 유족연금과 본인 노령연금 중 하나를 선택해야 하는 상황이 생길 수 있으니 미리 국민연금공단에 예상 수령액 조회를 해두는 게 좋아요.
우리 또래가 가장 많이 한 실수
우나어(우리 나이가 어때서) 커뮤니티에서도 자주 나오는 주제예요. "명예퇴직 제안이 갑자기 들어와서 퇴직금을 그냥 통장으로 받았는데, 세금이 이렇게 많이 나올 줄 몰랐어요"라는 이야기가 한두 번이 아니에요. 퇴직 후에는 이미 늦어요. 회사에서 퇴직을 통보받기 전에, 또는 명예퇴직 제안을 받는 순간 바로 IRP 계좌부터 개설해두는 것이 핵심이에요. 퇴직금은 받은 날로부터 60일 이내에 IRP로 이전해야 과세이연 혜택이 유지돼요.
"솔직히 IRP가 뭔지도 몰랐어요. 퇴직 1년 전에야 알았는데, 그때라도 알아서 정말 다행이에요. 세금 차이가 200만 원 넘게 났거든요." — 커뮤니티 회원 59세 직장인
막막했던 숫자들이 조금은 구체적으로 보이기 시작하셨나요? 은퇴 전 1~3년, 지금이 가장 중요한 때예요. 혼자 고민하지 말고, 비슷한 고민을 먼저 겪어본 우리 또래와 함께 이야기 나눠봐요.
자주 묻는 질문
Q. 퇴직금을 IRP에 넣으면 세금을 얼마나 아낄 수 있나요?
A. 퇴직금을 IRP로 수령하면 퇴직소득세 납부가 연금 수령 시점까지 이연되고, 55세 이후 연금으로 나눠 받을 때 퇴직소득세의 최대 40%를 감면받을 수 있어요(10년 초과 수령 기준, 국세청). 퇴직금 1억 원 기준으로 수백만 원 수준의 절세가 가능해요. 퇴직금 수령일로부터 60일 이내에 IRP로 이전해야 혜택이 유지되니 기한을 꼭 확인하세요.
Q. 부부가 각자 국민연금을 받을 수 있나요?
A. 네, 부부 각자가 국민연금 가입 이력이 있다면 각자 노령연금을 수령할 수 있어요. 배우자 수급권과 본인 연금은 별개로 운영돼요. 단, 배우자 사망 시 유족연금과 본인 노령연금 중 유리한 쪽을 선택해야 하는 경우가 생길 수 있으니, 국민연금공단(1355)에 미리 상담해두는 걸 권장해요.
Q. 은퇴 전 ISA 계좌를 어떻게 활용하면 유리한가요?
A. ISA는 의무 가입 기간 3년을 채운 뒤 만기 해지하면 이자·배당 수익 중 서민형 기준 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 이후 해지 금액을 IRP나 연금저축으로 이전하면 추가로 300만 원 한도의 세액공제까지 적용돼요(금융감독원 기준). 은퇴 1~2년 전 ISA 만기가 도래하도록 타이밍을 맞추는 것이 가장 효율적이에요.
우나어 매거진 편집팀
우리 나이가 어때서 매거진