DC·IRP·ISA 활용해 퇴직 전 자산을 안전하게 재편하는 법
불안한 숫자들, 먼저 꺼내 놓읍시다
퇴직이 2~3년 앞으로 다가오면 통장 잔액보다 마음이 먼저 흔들리죠. "이 돈으로 진짜 버틸 수 있을까" 하는 생각, 저만 하는 게 아니에요. 통계청 2024년 가계금융복지조사에 따르면 50대 가구의 평균 금융자산은 약 1억 2천만 원이지만, 은퇴 후 적정 생활비로 꼽히는 월 300만 원 기준으로 환산하면 약 33개월치에 불과해요. 숫자를 직면하는 게 겁나지만, 그래야만 움직일 수 있어요.
막막함의 정체는 대부분 "지금 내 자산이 어디에 어떻게 흩어져 있는지 모른다"는 데 있어요. DC형 퇴직연금, IRP, 개인연금, ISA, 일반 주식계좌까지 흩어진 자산을 한눈에 정리하는 것, 그게 재편의 첫 걸음이에요.
퇴직금 IRP, 세금부터 확인해요
퇴직금을 IRP 계좌로 받으면 퇴직소득세를 최대 40%까지 절감할 수 있어요. 퇴직금을 일시금으로 수령하면 퇴직소득세를 바로 내야 하지만, IRP로 이전하면 실제 연금 수령 시점까지 과세가 이연되고, 연금으로 받을 때는 퇴직소득세의 60~70%만 내면 돼요(국세청 2025년 기준). 즉, 퇴직금 1억 원 기준으로 수백만 원의 세금 차이가 날 수 있어요.
DC형 퇴직연금을 운용 중이라면 지금 당장 포트폴리오를 점검하세요. 은퇴 3년 전부터는 주식형 비중을 줄이고 채권형·원리금보장형 상품 비중을 높이는 게 일반적인 원칙이에요. 퇴직 직전에 시장이 크게 흔들리면 회복할 시간이 없으니까요. 60대 이상이라면 원금이 보장되는 정기예금형 IRP 상품도 반드시 선택지에 넣어 두세요.
개인형 IRP는 연간 900만 원까지 납입하면 최대 148만 5천 원의 세액공제를 받을 수 있어요(총급여 5,500만 원 이하 기준, 세액공제율 16.5%). 퇴직 전 마지막 1~2년은 IRP 한도를 꽉 채우는 게 가장 확실한 절세 방법이에요.
ISA 계좌, 이렇게 쓰세요
ISA(개인종합자산관리계좌)는 만 19세 이상이라면 누구나 가입할 수 있고, 이자·배당 소득에 대해 최대 400만 원(서민형 기준)까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 은퇴 직전에는 ISA 계좌 안에서 국내 채권형 ETF나 배당주 펀드를 담아 안정적인 수익을 쌓아두는 전략이 유효해요. 특히 ISA 만기 자금을 IRP나 연금저축으로 이전하면 추가 세액공제(최대 300만 원)까지 받을 수 있어요.
국민연금 수령 시점도 이 시기에 꼭 따져봐야 해요. 60세에 조기수령하면 매년 6%씩 감액되어 65세 대비 최대 30%를 덜 받게 돼요. 반면 65세 이후 연기연금을 선택하면 매년 7.2%씩 최대 36%까지 증액돼요. 건강 상태와 다른 소득 흐름을 함께 보고 결정하는 게 중요해요.
우리 또래의 솔직한 경험
"퇴직 2년 전에 IRP로 퇴직금 이전 계획을 세워뒀더니, 막상 퇴직할 때 세금 걱정이 훨씬 줄었어요. 미리 알았으면 더 일찍 했을 텐데요."
우나어(우리 나이가 어때서) 커뮤니티에서도 자주 나오는 주제예요. "IRP에 넣는 게 좋다는 건 알겠는데, 어떻게 운용해야 하냐"는 질문이 넘쳐날 만큼, 정보는 있어도 내 상황에 맞는 실전 적용이 어렵다는 분들이 많아요. 완벽하게 준비하는 사람은 없어요. 지금 한 가지씩 확인해 나가는 것만으로도 충분해요.
은퇴 전 1~3년은 불안이 가장 크지만, 동시에 가장 많은 것을 바꿀 수 있는 시간이기도 해요. 혼자 고민하기 어려우시면 같은 고민을 하는 우리 또래들과 함께 이야기 나눠 봐요.
자주 묻는 질문
Q. 퇴직금을 IRP에 넣으면 세금을 얼마나 아낄 수 있나요?
A. 퇴직금을 일시금으로 받으면 퇴직소득세를 즉시 납부해야 하지만, IRP로 이전하면 연금 수령 시점까지 과세가 이연돼요. 연금으로 나눠 받을 때는 퇴직소득세의 60~70%만 내면 되므로(국세청 2025년 기준), 퇴직금 1억 원 기준 최소 수십만 원에서 최대 수백만 원의 세금 차이가 날 수 있어요.
Q. 국민연금을 60세에 조기수령하면 65세보다 얼마나 손해인가요?
A. 조기노령연금은 수령 시작을 앞당기는 매년 6%씩 감액되어, 5년 일찍 받으면 정상 수령액의 70%만 받게 돼요. 반대로 65세 이후로 연기하면 매년 7.2% 증액되어 최대 5년 연기 시 136%를 받을 수 있어요. 건강 상태와 다른 소득원을 함께 고려해 결정하는 것이 중요해요.
Q. ISA 계좌 만기 자금을 IRP로 옮기면 추가 세제 혜택이 있나요?
A. 네, ISA 만기 해지 후 60일 이내에 연금계좌(IRP 또는 연금저축)로 납입하면 납입 금액의 10%(최대 300만 원)에 대해 추가 세액공제를 받을 수 있어요. 일반형 ISA는 비과세 한도 200만 원, 서민형은 400만 원이 적용되므로 가입 유형도 미리 확인해 두세요.
우나어 매거진 편집팀
우리 나이가 어때서 매거진