퇴직금 IRP, 세금 얼마나 아낄까

퇴직금을 IRP 계좌에 넣으면 퇴직소득세 납부를 운용 기간 동안 미루고, 연금으로 수령할 때 세율을 30~40% 낮출 수 있어요. 퇴직금이 클수록 아끼는 금액도 커지기 때문에, 퇴직 직후 IRP 활용 여부는 반드시 따져봐야 해요.

📌 핵심 요약

퇴직금, 그냥 받으면 세금이 꽤 나가요

드디어 퇴직이다 싶어 설레는 마음으로 퇴직금을 받았는데, 생각보다 적은 금액에 의아했던 경험 있으신가요? 퇴직금에는 퇴직소득세가 붙는데, 근속 연수와 금액에 따라 수십만 원에서 수백만 원까지 빠져나가기도 해요. 예를 들어 근속 20년에 퇴직금 1억 원이라면, 퇴직소득세는 대략 200만~400만 원 선이 될 수 있어요. 이 세금을 줄이는 가장 확실한 방법이 바로 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌 활용이에요.

IRP에 넣으면 세금이 어떻게 줄어드나요

퇴직금을 IRP 계좌로 이전하면, 그 순간 퇴직소득세 납부가 일단 보류돼요. 세금을 아예 안 내는 게 아니라, 나중에 연금으로 받을 때 내는 구조예요. 그런데 여기서 핵심은 세율이에요. 일시금으로 받을 때 내는 퇴직소득세 대신, 연금으로 수령하면 연금소득세 3.3~5.5%만 적용돼요. 국세청에 따르면 연금 수령 시 부과되는 세율은 퇴직소득세의 60~70% 수준으로, 즉 원래 세금보다 30~40%를 아낄 수 있는 구조예요.

조건은 두 가지예요. 첫째, 만 55세 이후에 받아야 해요. 둘째, 연금 수령 기간이 10년 이상이어야 해요. 이 두 조건을 충족하면 낮은 세율(3.3~5.5%)이 적용되고, 조건을 못 채우면 기타소득세 16.5%가 붙어요. 수령 기간을 11년 이상으로 늘리면 세율이 더 낮아지니, 서두르지 않는 게 유리해요.

IRP 추가 납입하면 세액공제도 돼요

퇴직금 이전뿐 아니라, 퇴직 후에도 IRP에 직접 돈을 넣으면 세액공제를 받을 수 있어요. 연간 최대 900만 원(IRP 단독 기준)까지 납입 가능하고, 총급여 5,500만 원 이하라면 납입액의 16.5%, 그 이상이라면 13.2%를 연말정산 또는 종합소득세 신고 시 돌려받아요. 900만 원을 꽉 채우면 최대 148만 5,000원을 환급받는 셈이에요. 퇴직 후 소득이 줄어드는 시기에 이 정도 환급은 체감이 꽤 크죠.

단, IRP는 만 55세 이전에 해지하면 기타소득세 16.5%가 부과되고 세액공제 받은 금액도 토해내야 해요. 급전이 필요한 상황에 묶여 있으면 곤란할 수 있으니, 생활비 6개월치는 IRP 밖에 별도로 비상금으로 두는 게 안전해요.

직접 계산해보면 이렇게 달라져요

우나어 커뮤니티에서도 자주 나오는 주제예요. "퇴직금 1억 2천을 그냥 받았더니 세금이 350만 원 나왔어요. 다음번엔 꼭 IRP 넣을 거예요"라는 경험담을 많이 보셨을 거예요. 같은 1억 2천을 IRP에 넣고 55세 이후 12년에 걸쳐 연금으로 받으면, 내야 할 세금이 약 210만 원 안팎으로 줄어들 수 있어요. 140만 원이 넘는 차이가 나는 거예요. 퇴직금이 클수록 이 차이는 더 커져요.

"처음엔 IRP가 뭔지도 몰랐어요. 그냥 회사에서 넣어준다기에 두었는데, 나중에 알고 보니 연금으로 받으면 세금을 훨씬 덜 낸다더라고요. 진작에 좀 더 알았으면 좋았을 텐데요." — 57세 퇴직 준비 중인 회원

퇴직금은 수십 년 일한 대가예요. 세금 하나 챙기는 것만으로도 수백만 원이 달라질 수 있으니, 조금만 더 꼼꼼하게 살펴보시길 바라요. 같은 고민을 나누는 50·60대 여성들이 모인 우나어 커뮤니티에서 더 많은 이야기를 나눠보세요.